Учебное пособие. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2006. – 121 с
В данном пособии представлены основы финансовых отношений, механизмов денежного обращения и система кредитных услуг формируемых в финансовом пространстве России
Пособие содержит обобщенные теоретические и практические знания по изучению практики финансовых отношений России и рассчитано на слушателей всех форм обученияСОДЕРЖАНИЕ
ПРОСТЫЕ ПРОЦЕНТЫ
Фактор времени в финансово-коммерческих расчетах
Основные категории, используемые в финансово-экономических расчетах
Виды процентных ставок
Закон наращения по простой процентной ставке. Дисконтирование. Будущая и текущая стоимость денег
Расчет процентов с использованием процентных чисел
Переменная процентная ставка
СЛОЖНЫЕ ПРОЦЕНТЫ
Закон наращения по сложной процентной ставке
Начисление процентов несколько раз в год
Эффективная процентная ставка
Непрерывное начисление процентов
Переменная процентная ставка
Дисконтирование по сложной ставке процентов
УЧЕТНАЯ ПРОЦЕНТНАЯ СТАВКА
Учетная ставка
Наращение по учетной ставке
Сложная учетная ставка
Учет процентов несколько раз в год по сложной учетной ставке
ОПРЕДЕЛЕНИЕ СРОКА ПЛАТЕЖА И ВЕЛИЧИНЫ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВОК. ЭКВИВАЛЕНТНОСТЬ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВОК
Простые проценты и простая учетная ставка
Сложные проценты
Эквивалентность процентных ставок
Изменение финансовых условий
РЕАЛЬНАЯ СТАВКА ДОХОДНОСТИ С УЧЕТОМ ИНФЛЯЦИИ И НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
Основные определения
Реальная ставка доходности и инфляционная премия
Методы учета инфляции в финансовых расчетах
Реальная ставка доходности с учетом налога
ПОТОКИ ПЛАТЕЖЕЙ И ФИНАНСОВЫЕ РЕНТЫ
Сущность потока платежей и основные категории
Обобщающие характеристики финансовых потоков
Наращенная величина аннуитета
Современная (текущая) величина аннуитета
Определение параметром аннуитета
Оценка некоторых видов аннуитета
Бессрочный аннуитет
Непрерывный аннуитет
Нерегулярные потоки платежей
АМОРТИЗАЦИЯ ДОЛГА, ИПОТЕЧНЫЕ ССУДЫ, ИЗМЕНЕНИЕ ФИНАНСОВЫХ КОНТРАКТОВ
Амортизация долга
Стандартные ипотеки
Нестандартные ипотеки с переменными платежами
Потребительский кредит
ОЦЕНКА СТОИМОСТИ ОБЛИГАЦИЙ
Основные параметры облигации
Оценка облигаций
Купонный доход
Облигации с купонными выплатами m раз в год
Изменения процентной ставки. Дюрация
Модифицированная дюрация
Оценка стоимости облигаций с учетом налогов
ДОХОДНОСТЬ ОБЛИГАЦИЙ
Основные определения
Доходность в последнем купонном периоде. Плавающая купонная ставка
Оценка доходности облигаций с учетом налогов
ОЦЕНКА СТОИМОСТИ АКЦИЙ И ИХ ДОХОДНОСТИ
Стоимость и доходность привилегированной акции (ПА)
Обыкновенные акции
Обыкновенные акции нулевого роста
Обыкновенные акции нормального (постоянного) роста
ОЦЕНКА ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ
Окупаемость
Чистая текущая стоимость
Показатель доходности
Внутренняя норма окупаемости
Текущая окупаемость
Барьерная ставка
ОСНОВЫ ТЕОРИИ СТРАХОВЫХ ВЫПЛАТ
История возникновения термина «актуарий»
Основные принципы планирования страховых финансовых операций
Коммутационные функции
Срочные ренты
Страхование с выплатой в момент смерти
Рекуррентные формулы
Страхование жизни с возрастающей страховой суммой
СТРАХОВЫЕ ПРЕМИИ
Основные определения
Нетто-премии для элементарных видов страхования
Страхование на чистое дожитие
Страхование рент
Страхование жизни (на случай смерти)
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
ПРИЛОЖЕНИЯ
