М.: Налоговый вестник, 2011. - 288 с.
История налогов в России.
Налоговые теории.
Налоги в рыночной модели экономики. Роль государства.
Экономическое и правовое содержание налога. "Декларация прав плательщика".
Экономическая взаимосвязь налогов и бюджета. Расчетный уровень налоговой нагрузки на экономику.
Налоги и инфляция.
Взаимосвязь налогов и цен.
Налоговая политика, ее виды.
Налоговое законодательство России. Международные соглашения в системе налогового законодательства: lex specialis и lex posterior derogat legi priori.
Налоговая система России. Самые удобные и неудобные налоговые системы мира.
Экономические характеристики налоговых систем и структура налога.
Основные принципы налоговой системы Российской Федерации.
Классификация налогов.
Налог на "болванки", или Знакомьтесь: парафискалитеты!
Налоговое администрирование: научные взгляды и этапы развития.
Основные новеллы Закона N 229-ФЗ.
Приостановление операций по счетам налогоплательщиков.
Внедрение электронных счетов-фактур.
Изменение срока уплаты налогов: отсрочки и рассрочки, предоставление инвестиционного налогового кредита.
Новые правила налоговых проверок от ФНС.
Налоговое стимулирование инновационного развития.
Налогообложение малого и среднего бизнеса.
Контроль над трансфертным ценообразованием в налоговых целях.
Консолидированная группа налогоплательщиков.
Налог на добавленную стоимость: экономическая природа и направления совершенствования.
Налог на прибыль организаций. Амортизационная премия или инвестиционная льгота?
Проблемы налогообложения при осуществлении сделок с недвижимостью.
Предложения бизнеса по учету потерь в торговле при определении налогооблагаемой базы.
Обзор антикризисных налоговых поправок зарубежных стран: "налоговые бреши" и принцип "лови буржуя!".
Законное и незаконное налоговое планирование. Налоговый менеджмент.
Международное двойное налогообложение и офшорные зоны.
